Faktoring pełny

Faktoring pełny (in. właściwy, bez regresu) jest rodzajem usługi finansowania faktur z przejęciem przez faktora ryzyka niewypłacalności i windykacji należności.

• faktor – firma faktoringowa
• faktorant – przedsiębiorca korzystający z usługi faktoringu

Zasadniczo mechanizm faktoringu polega na skróceniu czasu oczekiwania na należność z faktur z odroczonym terminem płatności. Wystawiając klientowi rachunek do zapłaty, przedsiębiorca może zgłosić go do finansowania przez faktora. Ten za ustaloną prowizję wpłaci zaliczkę, czyli kwotę widniejącą na rachunku (pełną lub jej część, zwykle 90%) na konto przedsiębiorcy, a na zwrot tej sumy poczeka do terminu wpłaty wskazanego na danej fakturze.

Korzystając z tej usługi, za określoną opłatą (prowizją od kwoty wierzytelności) firma może dostać do dyspozycji środki, które byłyby zamrożone na fakturach czekających na wpływ należności od kontrahentów.

W przeciwieństwie do faktoringu niewłaściwego w faktoringu właściwym przedsiębiorca (faktorant) nie jest zobowiązany do uregulowania należności wobec firmy faktoringowej, jeśli jego odbiorca nie opłaci rachunku w terminie. To faktor będzie musiał we własnym zakresie odzyskać należność z przeterminowanych rachunków.

Najczęściej w faktoring pełny ma postać faktoringu z polisą, w którym wierzytelności zostają ubezpieczone. To trójstronne porozumienie między przedsiębiorcą, faktorem a ubezpieczycielem.

Dzięki ubezpieczeniu faktor eliminuje ryzyko nieodzyskania zaliczki wypłaconej klientowi, omijając jednocześnie konieczność przyjęcia na siebie obowiązku samodzielnej windykacji.

Polisa zapewni możliwość odzyskania środków z przeterminowanych faktur w ramach odszkodowania od ubezpieczyciela.

Z uwagi na większe ryzyko, jakie ponosi faktor, faktoring bez regresu jest zazwyczaj droższy od faktoringu niepełnego, jednak w wielu przypadkach to właśnie faktoring pełny będzie dla przedsiębiorcy korzystniejszą formą finansowania.

Faktoring właściwy w przeciwieństwie do niewłaściwego pozwala na skuteczne uniknięcie problemu windykacji ewentualnych należności. To gwarancja zachowania płynności finansowej bez podejmowania ryzyka.

Usługa polecana jest przede wszystkim przedsiębiorcom, którzy rozpoczynają współpracę z nowymi odbiorcami i nie mają wystarczającej wiedzy o ich sytuacji finansowej lub terminowości w regulowaniu rachunków.

Kolejna zaletą faktoringu bez regresu jest możliwość wyczyszczenia bilansu z należności, dzięki czemu firma może poprawić swoje wskaźniki finansowe.

Uniknięcie samodzielnego windykowania wierzytelności pozwoli przedsiębiorcy zachować płynność finansową i jednocześnie utrzymać pozytywne relacje z kontrahentami regularnie ociągającymi się z wpłatą w imię długoterminowej współpracy.